Según un informe reservado al que tuvo acceso este medio, las sociedades ligadas son tres, dos de las cuales son argentinas: Central Park S.R.L. y Lagarto S.A. La tercera, una sociedad off shore con sede en Uruguay -“Nueva Zarelux SA”- es la dueña del boliche de la calle Bartolomé Mitre desde 1998 cuando se la compró a otra sociedad con sede en Islas Vírgenes. El informe revela presuntas irregularidades desde el punto de vista societario que están siendo analizadas por la justicia.
A casi dos semanas de la tragedia del boliche de Once, el único imputado y detenido en la causa es el empresario Omar Chabán. Sin embargo, un informe reservado al que tuvo acceso en forma exclusiva este medio, demuestra que Chabán no figura en ninguno de los registros de las tres sociedades.
Sin embargo, según fuentes judiciales, se hizo una “triangulación” entre la sociedad que alquilaba la propiedad de la calle Bartolomé Mitre 3038/78, el dueño del mismo y el empresario detenido. De esta forma, Chabán se habría hecho cargo del alquiler del boliche, debido a una deuda que tenía el inquilino y no podía pagar . A cambio, la sociedad Lagarto SA le habría otorgado el uso de la habilitación del boliche.
Además, el informe revela una serie de presuntas irregularidades desde el punto de vista societario: sociedades sin capital social o infracapitalizadas, objeto múltiples, actos aislados celebrados por sociedades off shore, sociedades de paraísos fiscales, y directores o gerentes que prestaron garantías “ridídulas” para responder por su gestión. Muchos de estos asuntos fueron atacados, durante 2003 y 2004, desde la Inspección General de Justicia, a través de varias resoluciones.
Según las fuentes judiciales consultadas, hasta el momento no está previsto que declaren ninguno de los socios involucrados en estas tres sociedades. Sin embargo, no se descarta que haya novedades en los próximos días respecto de esas personas. Por el momento, los investigadores están dedicados de lleno a identificar al joven que tiró la bengala. “Se están haciendo identikits de esa persona, que no tendría más de 15 años”, aseguran a este medio. Aún no se pudo determinar si esa persona está viva o muerta, pero todos los testigos coinciden en cómo transcurrió el hecho: el joven habría utilizado una bengala, más conocida como “tres tiros”, dos de los cuales rebotaron en el techo. Según esos relatos, el tercero fue el que habría causado el incendio del boliche.
En tanto, según los datos obrantes en el Registro de la Propiedad Inmueble de la Ciudad de Buenos Aires, se sabe que hay dos inmuebles ligados a la tragedia, uno de los cuales, el de Bartolomé Mitre 3038/78, es el que se incendió. El otro una propiedad lindera ubicada en la calle Jean Jaures 51, tiene con el anterior “una servidumbre recíproca, gratuita y a perpetuidad”. En la primera de dichas propiedades tienen la sede social las sociedades “Nueva Zarelux SA” (propietaria actual del mismo y sociedad offshore uruguaya), la sociedad “Central Park Sociedad de Responsabilidad Limitada” y la sociedad “Lagarto Sociedad Anónima”, estas últimas constituidas en la República Argentina.
Ambas propiedades fueron adquiridas el día 4 de Febrero de 1998 por la sociedad uruguaya “Nueva Zarelux SA” con domicilio en la calle Juan Carlos Gómez 1348 piso 4º de la Ciudad de Montevideo, conforme escrituras 346 y 348 del escribano Sergio Dubove, titular del Registro 393, hoy destituido por el Colegio de Escribanos de la Ciudad de Buenos Aires. A la fecha de la adquisición de dichos inmuebles, la sociedad compradora ya estaba inscripta como sucursal en la República Argentina. El precio abonado por los dos inmuebles fue de 688 mil dólares: 620 mil por la propiedad de la calle Bartolomé Mitre y 88 mil por la de la calle Jean Jaures 51.
En ambos casos, la vendedora fue la sociedad extranjera off shore “NATIONAL URANUMS CORP” de las Islas Vírgenes, representada por el Sr. Juan Mario Lerner, por un poder otorgado en esas mismas islas el día 25 de Octubre de 1994. Esta misma persona había comprado las propiedades el 18 de Octubre de 1994, abonándose por ellas la cantidad de U$S 2.200.000. En cada una de las ventas descriptas, la sociedad vendedora declaró en las respectivas escrituras que se trataba de un “acto aislado” en nuestro país, en los términos del artículo 118 de la ley 19.550. Eso hace que sea imposible conocer los datos de sus estatutos, sus accionistas, directores y capital social.
Según el informe, la operación descripta deja flotando al menos dos actos muy sugestivos. En primer lugar, la sociedad off shore “NATIONAL URANUMS CORP” no se inscribió en el Registro Público de Comercio de la República Argentina como sucursal, a pesar de haber tenido bajo su titularidad el boliche por más de tres años. En segundo lugar, por la diferencia de precio entre la compra y la venta de dichas propiedades, tres años y medio después, se puede presumir la celebración de un acto simulado.
Las sociedades involucradas
En primer lugar, aparece Lagarto S.A., constituida mediante la escritura número 12 del 28 de Abril de 1997 en la ciudad de La Plata. Entre sus socios fundadores se encuentran las siguientes personas: Estefanía Duday, viuda, comerciante, nacida el 16 de Octubre de 1928; Gerardo Ariel Costabello, comerciante, nacido el 1 de enero de 1975; Germán Marcos Vengrover, comerciante, nacido el 27 de Abril de 1975; y Urbano Cháves, arquitecto, nacido el 9 de Junio de 1940, con el mismo domicilio que la Sra. Estefanía Duday. Como dato curioso debe apuntarse que, si bien todos los socios fundadores se domiciliaban en la Ciudad de Buenos Aires, ellos constituyeron la sociedad en la ciudad de La Plata, donde manifestaron estar “en tránsito”.
El plazo de duración de la sociedad “Lagarto SA” fue establecido en 99 años y el objeto social lo constituye una serie de actividades, de distinta naturaleza y no necesariamente complementarias: organización de espectáculos, y actividades gastronómicas, discográficas, turísticas, comerciales, inmobiliarias y financieras. El capital social de la sociedad se estableció en la suma de 12 mil pesos dividido en 12.000 acciones de un peso cada una.
El directorio de la entidad fue organizado en el acto constitutivo con un número de 2 a 7 integrantes, con mandato por tres ejercicios, siendo designado como presidente del directorio el Sr. Urbano Cháves; como vicepresidente, el Sr. Gerardo Ariel Costabello; como director titular el Sr. Germán Marcos Vengrover y como directora suplente, la Sra. Estefanía Duday. Los directores depositaron en la caja de la sociedad, en concepto de garantía por el desempeño de sus funciones la suma de pesos cien cada uno de ellos, prescidiéndose de la sindicatura como órgano interno de control.
La sociedad “Lagarto Sociedad Anónima”, fue inscripta en el Registro Público de Comercio el día 19 de Mayo de 1997, al número 5097, Libro 121 de Sociedades Anónimas. En cuanto a su integración y funcionamiento posterior, de acuerdo a los registros de sus asambleas ordinarias y extraordinarias, el elenco de socios cambió notablemnte desde su constitución a la fecha. . Lo mismo sucedió con su directorio, siendo los últimos directores inscriptos en la Inspección General de Justicia Raúl: Oscar Lorenzo, como presidente del directorio; el Sr. Daniel Marcelo Ripa como vicepresidente y el Sr. Eduardo Enrique Ripa, como director suplente.
De los estados contables de la referida entidad se desprende que los resultados obtenidos no fueron los esperados: todos los ejercicios hasta el año 2002, salvo en 1999, arrojaron pérdidas (99.570, 90 pesos en 1998; 29.166,09 pesos en 2000; 52.038,21 pesos en 2001; y 24.540,31 pesos en 2002). En todos los casos, la gestión de los directores fue siempre aprobada por unanimidad y nunca se fijó remuneraciones a los miembros del directorio. Además, se puede saber que abonó en concepto de alquileres la suma de pesos 18.000 en el ejercicio de 1998; 27.000 pesos en 1999, 2000 y 2001; y 38.188 en el ejercicio cerrado el 31 de Marzo de 2002. “Los interrogantes que plantea la constitución y funcionamiento de la sociedad “Lagarto Sociedad Anónima” son demasiados, a punto tal que hacen presumir la posibilidad de que dicha sociedad sea una simple fachada que encubre la actividad del verdadero sujeto controlante”, afirma el informe.
En segundo lugar, aparece la sociedad “Central Park Sociedad de Responsabilidad Limitada”, constituida por instrumento privado del 3 de Junio de 1998, siendo sus socios fundadores Juan Chabelsky ( jubilado, nacido el 1 de Junio de 1925) y Juana Volcovich, (ama de casa, nacida el 2 de Junio de 1926). Ambos tenían igual domicilio, lo cual permite presumir el carácter de cónyuges. El domicilio social de dicha sociedad se encuentra también en la calle Bartolomé Mitre 3050.
El plazo de duración de dicha sociedad fue de 99 años, el objeto social la explotación de hoteles, restaurantes, bares, salón de fiestas, espectáculos, organización de convenciones, garage, y estacionamiento diario, semanal y mensual. En cuanto a su capital social, fue establecido en la suma de pesos 10.000, dividido en 1.000 cuotas de 10 pesos cada una, suscripto por ambos socios en partes iguales. Ambos socios son gerentes, con uso de la firma social indistinta, prestando como garantía por el legal desempeño de sus funciones, la suma de diez pesos, que cada uno de ellos depositaron en la caja social.
Por último, se encuentra la sociedad extranjera dueña de los inmuebles denominada “Nueva Zarelux Sociedad Anónima”. Se trata de una sociedad extranjera “off shore” ( SAFI ), -propietaria de los inmuebles donde las sociedades “Lagarto Sociedad Anónima” y “Central Park Sociedad de Responsabilidad Limitada” tienen constituido su domicilio social- constituida en la ciudad de Montevideo, República Oriental del Uruguay, y regida por la ley 11.703. Sus socios fundadores fueron los Sres. Herry Luis Vivas San Martín y María Dora Velázquez, ambos uruguayos, con el mismo domicilio real que el de la sociedad, en la calle Juan Carlos Gómez 1348, piso 4ª de Montevideo.
Dicha sociedad se constituyó por instrumento público el 4 de Junio de 1997 y se inscribió en el Registro Público y General de Comercio de la Ciudad de Montevideo, el 7 de Julio de 1997. Su objeto social – para cumplirlo en el exterior – es la actividad financiera y de inversión, así como la actividad inmobiliaria y agropecuaria y su capital social de U$S 1.000.000, aunque solo se suscribieron acciones por U$S 200.000. Ni en el estatuto ni en las constancias documentales obrantes en la Inspección General de Justicia, se hace mención de las personas que revisten el carácter de directores de la referida entidad off shore.
Sin embargo, el 24 de Octubre de 1997, a sólo tres meses de constituida regularmente, se resolvió inscribir una representación permanente en nuestro país en los términos del artículo 118 de la ley 19550, con facultades para conformar y/o participar en una UTE en los términos del artículo 377 y concordantes de la ley 19.550 y establecer una sucursal para explotar el objeto social en Buenos Aires, en la calle Bartolomé Mitre 3050 de esta ciudad, sin asignarle capital, y confiando su administración a la Ana Celia Rothfeld y Sandra Gabriela Rothfeld, quienes fueron designadas apoderadas y representantes indistintas de la sucursal.
“Los interrogantes que plantea el funcionamiento de esta sociedad extranjera son los mismos que ofrece la sociedad argentina “Lagarto Sociedad Anónima”, pues se trata de una sucursal que no obstante obtener importantes sumas de dinero en concepto de rentas, siempre arroja pérdidas, adeudando impuestos GCBA y ABL por la suma de pesos 43.668,24. Por otro lado, los alquileres percibidos por esta sociedad no coinciden – ni remotamente – con los alquileres abonados por la principal locataria, la sociedad argentina Lagarto S.A.” afirma el documento no oficial al que tuvo acceso este medio.