La causa, caratulada "Kosik, Malena Beatriz y otros s/inf Ley 24.769", comenzó en el año 1999 por hechos ocurridos entre los años 1996 y 1999 y ya lleva 11 años de trámite.
Las cuatro personas, fueron condenadas como coautores (art 45 y 12 de la ley 23.771 y art 14 de la ley 24.769) de los delitos previstos en los artículos 1, 2 inc "a" y 4 de la ley 23.771 arts 1 y 2 inc "c" de la ley 24.769 en concurso ideal y real.
Según la fiscalía, se comprobó que los responsables de las empresas obtuvieron y utilizaron fraudulentamente el régimen de beneficios fiscales, a través de la simulación de la realización de inversiones en empresas con promoción agro industrial, dedicadas a la actividad agrícola, integradas por miembros de las mismas sociedades inversoras, con el fin de obtener, así, en forma indebida franquicias tributarias y diferir el pago de impuestos que debían tributar, logrando evadir el pago de los tributos debidos, por un monto de 6 millones de pesos.
Los hombres recibieron condenas de cuatro años de prisión efectiva, mientras que las mujeres, deberán cumplir tres años y medio cada una. La Justicia también condenó a los cuatro acusados a “inhabilitación absoluta mientras dure el cumplimiento de la pena de prisión para el ejercicio de la patria potestad, de la administración de los bienes y del derecho de disponer de ellos por actos entre vivos”.
Las abogadas defensoras de dos de los condenados, Alberto Silveira y Malena Kosik, manifestaron su malestar por la difusión del caso que hizo la Administración Federal de Ingresos Públicos. "La versión que hizo pública la AFIP se encuentra plagada de numerosas omisiones e imprecisiones" afirmaron las letradas. El fallo no solamente no se encuentra firme sino que el 19 de abril el Tribunal dará a conocer los fundamentos de la sentencia, explicaron. Todavía está pendiente la instancia de Casación o inclusive la Corte Suprema para seguir apelando.
En la causa actuó como parte querellante la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) mientras quela acusación pública estuvo representada por los fiscales Mariano Borinsky (Fiscal General ante los Tribunales Orales) y la fiscal de instrucción María Luz Rivas Diez, titular de la fiscalía Nº4 del fuero Penal Económico.
Fuentes judiciales informaron que se espera la realización del juicio oral y público en otra causa de evasión fiscal y previsional impulsada también por la UFITCO, por un monto de 17 millones de pesos, estimado para el próximo mes de septiembre.